注册制企业IPO实战指南 IPO全流程与案例深度剖析

企业改制上市是一项系统工程，无论是行业龙头的大型企业，还是身处细分市场的中小企业，要严格遵守国内资本市场的各项法律法规。为更好地引导各行各业的拟上市企业充分了解中国多层次资本市场，帮助企业熟悉注册制下改制上市的流程和条件，《注册制企业IPO实战指南 IPO全流程与案例深度剖析》主要内容包括中国多层次资本市场的介绍、注册制下各个板块的上市条件、改制辅导实务、IPO审核中的常见法律问题案例、常见财务问题案例以及近两年被否企业原因等。立足实务，避开知识、理论、法律条文的简单堆砌，为读者提供清晰的思路及实用的上市辅导，适合拟上市企业的中高层人士、财务会计从业人员及投资机构人士阅读和使用。

第一部分认识市场第 1 章我国多层次资本市场体系一、我国多层次资本市场体系已初步形成二、近十年国内IPO 情况三、不同市场板块的简要比较第 2 章怎样可以在主板上市一、在主板上市依据的法律文件二、在主板上市的主要条件三、主要法律文件的规定第3 章怎样可以在科创板上市一、在科创板上市依据的法律文件二、在科创板上市的主要条件三、主要法律文件的规定第4 章怎样可以在创业板上市一、在创业板上市依据的法律文件二、在创业板上市的主要条件三、主要法律文件的规定第5 章怎样可以在精选层挂牌一、在精选层挂牌依据的法律文件二、在精选层挂牌的主要条件三、主要法律文件的规定第6 章注册制下企业改制上市流程一、注册制的含义二、注册制进展三、企业改制上市流程第7 章企业上市的好处第8 章企业上市的坏处第二部分上市第一步：改制设立股份有限公司第 1 章选聘中介机构和成立企业内部工作小组一、怎么选聘中介机构二、成立企业内部改制上市工作小组三、改制、上市工作的机制安排第 2 章中介机构初步尽职调查一、初步尽职调查的目的是判断上市的可行性二、初步尽职调查的资料清单三、中介机构形成IPO 初步方案第3 章如何确定上市主体第4 章同业竞争问题解析一、什么是同业竞争二、监管部门对同业竞争问题的解答三、同业竞争问题的解决措施四、宏川智慧（002930）案例分析第5 章改制时自然人缴纳个人所得税问题解析一、法律、法规规定二、法规解读三、案例分析四、小结第6 章出资瑕疵问题解析一、常见出资瑕疵情形二、出资瑕疵主要解决方法三、与出资相关的法律规定四、典型案例第7 章股份有限公司成立及规范运作一、创立大会二、公司治理三、规范运作四、典型案例第三部分上市第二步：辅导、尽职调查与申报第 1 章辅导一、辅导对象二、辅导方式三、辅导期限四、辅导流程五、辅导内容六、辅导备案登记材料七、辅导工作中期进展材料八、辅导工作总结材料第 2 章尽职调查一、概述二、尽职调查内容三、尽职调查工作底稿四、尽职调查核查方式第3 章申报材料第四部分上市重难点：IPO 审核重点案例第 1 章常见法律问题一、股权代持：金富科技（003018）二、对赌协议：同兴环保（003027）三、实际控制人认定：翔丰华（300890）四、股份支付：声迅股份（003004）五、劳务派遣和劳务外包：兆威机电（003021）六、环保问题：海利尔（603639）七、股权质押：鼎胜新材（603876）八、关联关系认定：宁波高发（603788）九、资金拆借：五洲特纸（605007）十、无真实交易背景票据问题：苏博特（603916) 十一、诉讼仲裁：金龙鱼（300999）十二、租赁瑕疵房产：裕同科技（002831）十三、承包农村集体土地：华统股份（002840) 十四、商标纠纷：皇氏集团（002329）十五、董事高管变化：开元教育（300338）第 2 章常见财务问题一、持续盈利能力：优彩资源（002998）二、第三方收款：中山金马（300756）三、补缴税款：海融科技（300915）四、关联交易价格公允性：心脉医疗（688016）五、现金交易：浩洋股份（300833）六、股份支付处理：科博达（60378) 七、经营业绩下滑：博创科技（300548）八、投资收益占比超过50%：常熟汽饰（603035）九、税收优惠占比较高：苏州科达（603660）十、毛利率波动：明微电子（688699）十一、境外销售核查：传音控股（688036）十二、应收账款余额较大：有方科技（688159）十三、科创属性问题：航亚科技（688510）十四、个人账户流水核查：佰仁医疗（688198）十五、客户集中较高：康平科技（300907）十六、募集资金补流：通源环境（688679）第3 章对2019 年至2020 年26 家未通过的企业提出询问的主要问题汇总